（一）公司基本情况

全称：徐州中煤百甲重钢科技股份有限公司

简称：百甲科技

代码：835857.BJ

IPO申报日期：2022年6月29日

上市日期：2023年3月14日

上市板块：北交所

所属行业：土木工程建筑业（证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：太平洋证券

保荐代表人：杨竞，张兴林

IPO承销商：太平洋证券股份有限公司

IPO律师：北京德恒律师事务所

IPO审计机构：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）执业评价情况

（1）信披情况

问询轮数为4轮；被要求说明招股说明书与公开转让说明书对于相关流程披露不一致的原因，信息披露是否完整；委外加工及成品采购披露不充分；发行人未披露劳务费归集及列报方式；发行人被要求对照《适用指引》1-11的要求，补充披露完善审计截止日后财务信息；发行人关于偿还资金占用的资金来源披露不清晰；被要求准确披露商业实质及核心竞争力；被要求说明经营风险披露充分性。

（2）监管处罚情况

发行人2021年连续被出具2次警示函、3次口头警示，涉及资金占用、违规担保、申请挂牌及后续定向发行签署对赌条款未披露、实控人股权被司法冻结未披露等事项。

报告期内，发行人及其子公司共受到6项行政处罚。

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，百甲科技的上市周期是258天，低于整体均值。

（5）是否多次申报：不属于，不扣分

（6）发行费用及发行费用率

百甲科技的承销及保荐费用为1511.98万元，承销保荐佣金率为10.00%，高于整体平均数6.35%，与保荐人太平洋证券2023年度IPO承销项目平均佣金率10.00%持平。

（7）上市首日表现

上市首日股价较发行价格下跌8.75%。

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格下跌15.75%。

（9）发行市盈率

百甲科技的发行市盈率为16.50倍，行业均数27.26倍，公司低于行业均值39.47%。

（10）实际募资比例

预计募资1.87亿元，实际募资1.51亿元，实际募资金额缩水19.35%。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比增长1.93%，归母净利润较上一年度同比降低14.72%，扣非归母净利润较上一年度同比降低27.92%。

（三）总得分情况

百甲科技IPO项目总得分为72分，分类C级。影响百甲科技评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，受到交易所处罚，发行费用率较高，上市首日股价破发，上市三个月股价较发行价格下跌，实际募资金额缩水，上市后第一个会计年度公司归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。