（一）公司基本情况

全称：上海维科精密模塑股份有限公司

简称：维科精密

代码：301499.SZ

IPO申报日期：2021年12月31日

上市日期：2023年7月21日

上市板块：创业板

所属行业：汽车制造业（证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：国泰君安

保荐代表人：陈启航，张翼

IPO承销商：国泰君安证券股份有限公司

IPO律师：国浩律师事务所

IPO审计机构：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）执业评价情况

（1）信披情况

发行人被要求完善招股说明书中关于经营成果、资产质量其他有关信息；招股说明书未按销售区域说明毛利率情况；报告期各期末，发行人长期待摊费用分别为 629.24 万元、915.71 万元、788.29 万元和849.97 万元，发行人未说明具体情况；被要求说明与同行业可比公司对比发行人在新能源汽车产品和节能减排（国六标准）产品上的核心技术是否存在明显差距和不足，并充分揭示相关风险。

（2）监管处罚情况：不扣分

报告期内，发行人及其子公司共受到1项行政处罚。

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，维科精密的上市周期是567天，高于整体均值。

（5）是否多次申报：不属于，不扣分

（6）发行费用及发行费用率

维科精密的承销及保荐费用为5375.88 万元，承销保荐佣金率为7.98%，高于整体平均数6.35%，高于保荐人国泰君安2023年度IPO承销项目平均佣金率5.06%。

（7）上市首日表现

上市首日股价较发行价格上涨80.92%。

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格上涨77.38%。

（9）发行市盈率

维科精密的发行市盈率为44.17倍，行业均数25.96倍，公司高于行业均值70.15%。

（10）实际募资比例

预计募资6.74亿元，实际募资6.74亿元，预计募资金额与实际募资金额持平。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比增长7.33%，归母净利润较上一年度同比降低5.01%，扣非归母净利润较上一年度同比降低6.35%。

（12）弃购比例与包销比例

弃购率0.26%。

（三）总得分情况

维科精密IPO项目总得分为67.5分，分类D级。影响维科精密评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，上市周期较长，发行费用率较高，发行市盈率较高，上市后第一个会计年度归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。