（一）公司基本情况

全称：江西国科军工集团股份有限公司                                      

简称：国科军工                                  

代码：688543.SH                 

IPO申报日期：2022年6月22日             

上市日期：2023年6月21日                 

上市板块：科创板               

所属行业：其他制造业 证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：国泰君安     

保荐代表人：贾世超，陈轶劭               

IPO承销商：国泰君安证券股份有限公司     

IPO律师：国浩律师事务所               

IPO审计机构：大信会计师事务所（特殊普通合伙）           

（二）执业评价情况

（1）信披情况

发行人被要求全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出针对性、重大性，强化风险导向，删除冗余表述；被要求说明前次申报和本次申报有关发行人主营业务、主要产品和业务分类、行业地位、业务及技术沿革和核心技术等方面信息披露差异情况及原因。

（2）监管处罚情况：不扣分

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，国科军工的上市周期是364天，低于整体均值。

（5）是否多次申报

属于多次申报。

（6）发行费用及发行费用率

国科军工承销保荐佣金率为8.71%，承销及保荐费用为13951.04万元，高于整体平均数6.35%，高于保荐人国泰君安2023年度IPO承销项目平均佣金率5.06%。

（7）上市首日表现

上市首日股价涨幅16.05%。      

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格上涨6.21%。

（9）发行市盈率

国科军工的发行市盈率为63.25倍，行业均数38.50倍，公司高于行业均值64.29%。

（10）实际募资比例

预计募资9.08亿元，实际募资16.01亿元，超募比例76.27%。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比增长24.25%，营业利润较上一年度同比增长28.64%，归母净利润较上一年度同比增长27.4%，扣非归母净利润较上一年度同比增长29.57%。

（12）弃购比例与包销比例

弃购率0.38%。

（三）总得分情况

国科军工IPO项目总得分为72.5分，分类C级。 影响国科军工评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，发行费用率较高，发行市盈率较高，属于多次申报。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。