（一）公司基本情况

全称：上海康鹏科技股份有限公司                             

简称：康鹏科技                                   

代码：688602.SH              

IPO申报日期：2022年6月30日             

上市日期：2023年7月20日              

上市板块：科创板            

所属行业：化学原料和化学制品制造业（证监会行业2012年版）

IPO保荐机构：中信建投     

保荐代表人：王慧能，周傲尘              

IPO承销商：中信建投证券股份有限公司        

IPO律师：上海市锦天城律师事务所            

IPO审计机构：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）执业评价情况

（1）信披情况

发行人被要求披露贸易型客户的经销模式与传统经销模式的差异情况；发行人未披露原材料采购的总体情况；发行人未披露收入的季节性分布情况，未分析销售收入变动的原因；发行人被要求全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除针对性不强的表述，按重要性进行排序，并补充、完善以下内容：公司产品结构多元化的特点，以及各主要产品之间的技术关联性。      

（2）监管处罚情况：不扣分

报告期内，发行人及其子公司共受到4项行政处罚。                              

（3）舆论监督：不扣分

（4）上市周期

2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，康鹏科技的上市周期是385天，低于整体均值。

（5）是否多次申报

属于多次申报。

（6）发行费用及发行费用率

康鹏科技承销保荐佣金率为7.06%，承销及保荐费用为6346.90万元，高于整体平均数6.35%，高于保荐人中信建投2023年度IPO承销项目平均佣金率5.65%。

（7）上市首日表现

上市首日股价涨幅38.57%。      

（8）上市三个月表现

上市三个月股价较发行价格上涨29.10%。

（9）发行市盈率

康鹏科技的发行市盈率为26.92倍，行业均数15.45倍，公司高于行业均值74.24%。

（10）实际募资比例

预计募资10.89亿元，实际募资9亿元，实际募资金额缩水17.39%。

（11）上市后短期业绩表现

2023年，公司营业收入较上一年度同比降低20.89%，营业利润较上一年度同比降低36.83%，归母净利润较上一年度同比降低37.58%，扣非归母净利润较上一年度同比降低49.06%。

（12）弃购比例与包销比例

弃购率0.11%。

（三）总得分情况

康鹏科技IPO项目总得分为64分，分类D级。 影响康鹏科技评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，发行费用率较高，发行市盈率较高，属于多次申报，实际募资金额缩水，上市后第一个会计年度公司营业收入、营业利润、归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。